Steuerausgleich machen

Verstehen, was die Arbeitnehmerveranlagung ist

Dein Arbeitgeber zieht jeden Monat Lohnsteuer ab. Dabei tut er so, als würdest du das ganze Jahr gleich viel verdienen. Bei der Arbeitnehmerveranlagung rechnet das Finanzamt das Jahr neu. Oft gibt es dann Geld zurück, etwa nach einem Jobwechsel oder wenn du nicht das ganze Jahr gearbeitet hast. Es gibt eine freiwillige Veranlagung und eine Pflichtveranlagung. Die Regeln gelten grundsätzlich auch für EU-Bürgerinnen und EU-Bürger. Hier wird keine Steuer berechnet.

Automatische Gutschrift abwarten

Gibst du bis Ende Juni keine Erklärung für das Vorjahr ab, kann das Finanzamt dich ohne Antrag veranlagen. Das passiert nur, wenn du laut Daten nur Lohn hattest und eine Gutschrift von mindestens fünf Euro herauskommt. Du bekommst vorher ein Informationsschreiben. Die Gutschrift kommt in der zweiten Jahreshälfte. Sie kommt nicht, wenn das Finanzamt annimmt, dass du noch Ausgaben absetzen willst, oder wenn es dein Konto nicht kennt. Offene Steuerschulden werden damit verrechnet.

Zugang zu FinanzOnline einrichten

FinanzOnline ist das Online-Portal der Finanzverwaltung. Am einfachsten meldest du dich mit ID Austria an. ID Austria ist dein digitaler Ausweis fürs Handy. Ohne ID Austria gibt es die Online-Erstanmeldung: Du gibst Name, Adresse und die Nummer eines Ausweises an. Die Zugangsdaten kommen dann per RSa-Brief, also als Brief, den nur du persönlich übernehmen darfst. Geht das nicht, gibst du das Formular FON 1 persönlich im Finanzamt ab. Mit alten Zugangsdaten musst du eine 2-Faktor-Anmeldung einrichten. Die Ausweisnummer gibst du nur in FinanzOnline ein.

Antrag in FinanzOnline ausfüllen und absenden

In FinanzOnline füllst du die Erklärung zur Arbeitnehmerveranlagung aus und schickst sie ab. Das ist der schnellste Weg. Belege und Lohnzettel lädst du nicht hoch. Dein Arbeitgeber schickt den Lohnzettel selbst. Kinder, Auslandseinkünfte und außergewöhnliche Belastungen trägst du in den passenden Teilen ein, so wie in den Papierbeilagen L 1k, L 1i und L 1ab.

Ausgaben und Absetzbeträge eintragen

Du kannst vier Arten von Posten eintragen. Werbungskosten sind Ausgaben für deinen Job, etwa für Fortbildung. Sonderausgaben sind bestimmte private Ausgaben, etwa Spenden oder Kirchenbeitrag. Diese melden die Organisationen oft selbst; prüf sie in FinanzOnline. Außergewöhnliche Belastungen sind besondere private Kosten, etwa für Krankheit. Absetzbeträge sind zum Beispiel der Familienbonus Plus oder der Alleinverdiener- und Alleinerzieherabsetzbetrag. Belege legst du nicht bei. Du hebst sie sieben Jahre auf, denn das Finanzamt kann sie verlangen.

Auf den Bescheid warten

Das Finanzamt bearbeitet Anträge in der Reihenfolge, in der sie ankommen. Es braucht alle Jahreslohnzettel, auch Meldungen vom AMS. Anrufen macht es nicht schneller. Hast du FinanzOnline, kommt der Bescheid in deine Databox, also deinen elektronischen Briefkasten dort. Du bekommst dazu eine E-Mail.

Erhaltenen Bescheid prüfen

Der Bescheid ist die Entscheidung des Finanzamts. Prüf, ob alle Jobs, Ausgaben, Kinder und dein Konto stimmen. War es ein automatischer Bescheid und willst du noch etwas absetzen, gibst du innerhalb von fünf Jahren eine Erklärung ab. Das Finanzamt hebt den automatischen Bescheid dann auf. Hast du in dem Jahr noch andere Einkünfte, etwa aus Vermietung, brauchst du eine Einkommensteuererklärung E 1.